辽宁省营口市残疾人联合会2021年度决算

目    录

第一部分   辽宁省营口市残疾人联合会概况

一、 主要职责

二、 辽宁省营口市残疾人联合会决算单位构成

第二部分   2021年度辽宁省营口市残疾人联合会决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度辽宁省营口市残疾人联合会决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 辽宁省营口市残疾人联合会概况

一、主要职责

（一）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

（二）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

（三）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解，尊重、关心、帮助残疾人。

(四）开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、辅助器具供应、残疾人社会保障、残疾人培训、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

（五）协助县（市）区委管理县（市）区残联领导班子，培训残疾人工作者。

（六）协助市政府研究拟定和实施残疾人事业的政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

（七）承担市政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作。

（八）指导和管理各类残疾人社团组织。

（九）开展残疾人的对外交流与合作。

（十）完成市委、市政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入本部门2021年辽宁省营口市残疾人联合会决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 辽宁省营口市残疾人联合会

第二部分 2021年度辽宁省营口市残疾人联合会决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计734.37万元，包括：

1.财政拨款收入602.30万元，占收入总计的82.01%。其中：一般公共预算财政拨款收入320.79万元，政府性基金收入281.51万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入37.38万元，占收入总计的5.09%。主要是助残日活动经费、食堂人员工资及消耗品经费、资助残联拍摄微电影、健身周冰雪运动季项目款收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余94.69万元，占收入总计的12.90%。主要是残疾人基本辅具适配服务、残疾人事业补助经费等项目结转。

与上年相比，今年收入减少408.24万元，降低35.73%，主要原因：2021年实行一体化后，采用以“以支定收”财务核算方法，当年结转结余资金不再确认收入。

（二）支出总计721.05万元，包括：

1.基本支出210.97万元，占支出总计的29.25%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出187.75万元，对个人和家庭的补助支出2.50万元，商品和服务支出19.25万元，资本性支出1.47万元。

2.项目支出510.08万元，占支出总计的70.75%。主要包括残疾人基本辅具适配服务、残疾人事业补助经费、残疾人就业和扶贫项目经费等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少305.24万元，下降29.74%，主要原因：一是基本支出人员经费增加；二是项目支出减少。

（三）年末结转和结余13.33万元。

主要是财政拨款和非财政拨款项目等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少102.99万元，降低88.54%，主要原因：一是2021年实行预算一体化管理后，财务核算实行“以支定收”当年结转结余不再确定为收入；二是以前年度结转结余资金已于2021年执行。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出685.66万元，其中：基本支出210.97万元，项目支出474.69万元。与上年相比，财政拨款支出减少336.53万元，下降32.92%，主要原因：一是基本支出人员经费增加；二是项目支出减少。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算364.25%，其中：基本支出完成年初预算的124.66%，项目完成年初预算的2498.36%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出358.26万元，按支出功能分类科目分，包括：社会保障和就业支出326.79万元，占91.22%；卫生健康支出11.22万元，占3.13%；住房保障支出12.24万元，占3.42%；其他支出8万元，占2.23%。

1.社会保障和就业支出326.79万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）0.46万元，主要是退休人员经费，完成年初预算的32.45%，决算数小于年初预算数的原因主要是年末封账较早，预算已执行未来得及报销。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）15.63万元，主要是在职员工养老保险缴纳，完成年初预算的95.77%，决算数小于年初预算数的原因主要是在职人员因保险关系原因导致无法缴纳。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）1.69万元，主要是在职员工伤残抚恤补助，完成年初预算的100%。

（4）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）169.73万元，主要是人员经费和公用经费支出，完成年初预算的100%。

（5）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）58万元，主要是残疾人康复项目补助资金，完成年初预算的100%。

（6）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）14万元，主要是残疾人就业和扶贫项目资金，完成年初预算的46.98%，决算数小于年初预算数的原因主要是受疫情因素和资金分配等情况，导致项目资目剩余。

（7）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）67.28万元，主要是其他残疾人项目保障资金，完成年初预算的76.89%，决算数小于年初预算数的原因主要是受疫情影响，残疾人活动和培训未开展。

2.卫生健康支出11.22万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）11.22万元,主要是在职员工医疗保险缴纳，完成年初预算的100%。

3.住房保障支出12.24万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）12.24万元，主要是在职员工住房公积金，完成年初预算的100%。

4.其他支出8万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）8万元，主要是春节走访慰问项目资金，完成年初预算的100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出327.4万元，按支出功能分类科目分，包括用于残疾人事业的彩票公益金支出。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.71万元，完成年初预算的90.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车出行次数减少随之费用也下降。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费1.71万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。年初预算没有安排，决算数与年初预算数持平的主要原因是年初预算没有安排。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费与上年持平，主要是年初预算没有安排。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。年初预算没有安排，决算数与年初预算数持平的主要原因是年初预算没有安排。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费与上年持平，主要是年初预算没有安排。

3.公务用车购置及运行费1.71万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的90%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车出行次数减少随之费用也下降。比上年增加0.13万元，增长8.23%，主要是增加一辆公务用车。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费1.71万元，主要用于车辆运行费用等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出210.98万元，其中：人员经费190.25万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费20.73万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出20.73万元，比上年增加5.79万元，增长38.76%，主要原因是2021年在职人员人数增加，随之公用经费增加。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是办公用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金45.74万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金169.24万元，自评平均分100分。

（2）部门评价情况。主管部门组织对我单位资助贫困残疾人及残疾人子女大学生、贫困残疾人意外伤害险等2个项目开展了部门评价，涉及资金45.74万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是县区财政资金拨付不及时，导致项目进展缓慢。下一步将采取以下措施加以改进：一是提升资金拨付迅速，以便提高预算执行率。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）市残联通过对产出指标、效益指标、满意度指标对该项目进行绩效平价工作，达到预期目标。

1.数量指标：资助贫困残疾人大学生及贫困残疾人子女大学生62名；为11984名贫困残疾人投保意外伤害保险。

2.效益指标：残疾人生活质量有所提高。

3.满意度指标：接受资助的贫困残疾人及贫困残疾人子女大学生满意度达到100%；接受投保意外伤害险的贫困残疾人满意度达到100%。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

24.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

25.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

26.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

30.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

32.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。

33. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第四部分 2021年度部门决算表