辽宁省营口市残疾人联合会2022年度决算
目 录
第一部分 单位概况
一、 主要职责
二、 决算单位构成
第二部分 2022年度决算单位情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2022年度单位决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第五部份 附件
第一部分 单位概况
一、主要职责
（一）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。
（二）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
（三）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解，尊重、关心、帮助残疾人。
(四）开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、辅助器具供应、残疾人社会保障、残疾人培训、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。
（五）协助县（市）区委管理县（市）区残联领导班子，培训残疾人工作者。
（六）协助市政府研究拟定和实施残疾人事业的政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。
（七）承担市政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作。
（八）指导和管理各类残疾人社团组织。
（九）开展残疾人的对外交流与合作。
（十）完成市委、市政府交办的其他工作。
二、决算单位构成
纳入本单位2022年决算编制范围的二级预算单位包括：
1.辽宁省营口市残疾人联合会
第二部分 2022年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计837.91万元，包括：
1.财政拨款收入806.06万元，占收入总计的96.20%。其中：一般公共预算财政拨款收入421.94万元，政府性基金收入384.12万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入20万元，占收入总计的2.39%。主要是扶残助残、走访慰问活动经费收入。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余11.85万元，占收入总计的1.41%。主要是残疾人基本辅具适配服务、代表大会经费、助残日活动经费等项目结转。
与上年相比，今年收入增加103.54万元，增长14.10%，主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入增加，二是政府性基金项目预算收入增加。
（二）支出总计837.91万元，包括：
1.基本支出297.47万元，占支出总计的35.50%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出258.69万元，对个人和家庭的补助支出2.29万元，商品和服务支出36.09万元，资本性支出0.40万元。
2.项目支出540.44万元，占支出总计的64.50%。主要包括残疾人基本辅具适配服务、残疾人事业补助经费、残疾人就业和扶贫项目经费等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出增加116.86万元，增长16.21%，主要原因：一是基本支出增加；二是项目支出增加。
（三）年末结转和结余0万元。
与上年相比，今年结转结余减少13.33万元，降低100%，主要原因：一是财务核算实行“以支定收”当年结转结余不再确定为收入；二是以前年度结转结余资金已于2022年执行。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2022年度财政拨款支出813.37万元，其中：基本支出297.47万元，项目支出515.90万元。与上年相比，财政拨款支出增加127.71万元，增长18.63%，主要原因：一是基本支出增加；二是项目支出增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算175.54%，其中：基本支出完成年初预算的171.83%，项目完成年初预算的169.59%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出429.26万元，按支出功能分类科目分，包括：社会保障和就业支出391.25万元，占91.15%；卫生健康支出11.25万元，占2.62%；住房保障支出18.76万元，占4.37%；其他支出8万元，占1.86%。
1.社会保障和就业支出391.25万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）0.43万元，主要是退休人员经费，完成年初预算的16.48%，决算数小于年初预算数的原因主要是年末封账较早，票据未来得及报销。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）23.21万元，主要是在职员工养老保险缴纳，完成年初预算的141.87%，决算数大于年初预算数的原因主要是调整工资标准及绩效进工资,补缴绩效部分养老保险。
（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）1.86万元，主要是在职员工伤残抚恤补助，完成年初预算的99.47%，决算数小于年初预算数的原因主要是年初预算数四舍五入原因。
（4）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）241.96万元，主要是人员和公用经费支出，完成年初预算的163.75%，决算数大于年初预算数的原因主要是2022年调整了工资标准。
（5）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）59.70万元，主要是残疾人康复项目补助资金，完成年初预算的298.50%，决算数大于年初预算数的原因主要是因业务需要调整增加了残疾人基本辅具适配服务项目经费
（6）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）21.69万元，主要是残疾人就业和扶贫项目资金，完成年初预算的16.58%，决算数小于年初预算数的原因主要是财政转移支付项目，资金没有经过市本级。
（7）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）42.40万元，主要是其他残疾人项目保障资金，完成年初预算的40.62%，决算数小于年初预算数的原因主要是受疫情影响，残疾人活动和培训未开展。
2.卫生健康支出11.25万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）11.25万元,主要是在职员工医疗保险缴纳，完成年初预算的100%。
3.住房保障支出18.76万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）18.76万元，主要是在职员工住房公积金，完成年初预算的152.89%，决算数大于年初预算数的原因主要是补缴了公务员绩效工资部份住房公积金。
4.其他支出8万元，具体包括：
（1）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）8万元，主要是春节走访慰问项目资金，年初没有安排预算，决算数大于年初预算数的原因主要是年初没有安排预算。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况
2022年度政府性基金预算财政拨款支出384.12万元，按支出功能分类科目分，包括：
其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出384.12万元，主要是残疾人事业的彩票公益金项目支出，年初没有安排预算，决算数大于年初预算数的原因主要是年初没有安排预算。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.07万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2.07万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。年初预算没有安排，决算数与年初预算数持平的主要原因是年初预算没有安排。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费与上年持平，主要是年初预算没有安排。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。年初预算没有安排，决算数与年初预算数持平的主要原因是年初预算没有安排。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费与上年持平，主要是年初预算没有安排。
3.公务用车购置及运行费2.07万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。比上年增加0.36万元，增长21.05%，主要是增加一辆公务用车。
其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.07万元，主要用于车辆运行费用等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出297.47万元，其中：人员经费260.98万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费36.49万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2022年机关运行经费支出36.49万元，比上年增加15.76万元，增长76.03%，主要原因是增加了其他人员经费。
（二）政府采购支出情况。
2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2022年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是办公用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目10个（其中：一般公共预算项目10个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金52.84万元（其中：一般公共预算资金52.84万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）46.54分。
组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金357.33万元，自评平均分87.05分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
本部门组织对“部门预算基本支出人员经费”“ 部门预算基本支出公用经费”等4个项目开展了部门评价，涉及资金357.33万元（其中：一般公共预算资金357.33万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，项目执行率平均值达到67.80%，总评价得分87.05分，需加大对日常公用经费和法律顾问项目的执行率。
2.项目绩效自评结果。
本部门在2022年度省直部门决算中反映残保金年审、残疾人就业援助月、助残日等活动及宣传经费等10个项目绩效自评结果。
（1）“残保金年审、残疾人就业援助月、助残日等活动及宣传经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0分。项目全年预算数为2.84万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是由于疫情原因，助残日活动宣传及相关工作未开展，导致资金未使用，2023年继续使用。发现的主要问题及原因：一是受疫情原因导致预算资金执行率偏低。下一步改进措施：一是加强资金的监督与监管，提高资金使用效率，通过开展相关工作，提高残疾人的生活质量。
（2）“残疾儿童康复（手术）救助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分42.5分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是2022年残疾儿童康复救助项目，财政转移支付到县区，资金没有经过市本级。发现的主要问题及原因：一是因资金没有经过市本级导致预算资金执行率偏低。下一步改进措施：一是在做年初预算时与财政沟通好资金的下达方式，以免再出现类似情况。
（3）“残疾人就业培训项目经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分89.00分。项目全年预算数为8万元，执行数为5.89万元，完成预算的73.57%。项目绩效目标完成情况：一是完成上级下达的各项就业、培训工作任务指标，满足残疾人就业创业培训等需求。发现的主要问题及原因：一是预算资金执行率低。下一步改进措施：一是加大预算资金的执行率。
（4）“残疾人事业补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.44分。项目全年预算数为10万元，执行数为8.44万元，完成预算的84.40%。项目绩效目标完成情况：一是保障残联工作正常运转，提高了残疾人生活质量。发现的主要问题及原因：一是预算资金执行率低。下一步改进措施：一是加大预算资金的执行率。
（5）“残疾人专职委员市本级配套资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分42.50分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是财政转移支付，资金没有经过市本级。发现的主要问题及原因：一是因资金没有经过市本级导致预算资金执行率偏低。下一步改进措施：一是在做年初预算时与财政沟通好资金的下达方式，以免再出现类似情况。
（6）“超比例安置残疾人就业奖励”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分10.50分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是指标调减。发现的主要问题及原因：一是2022年奖励企业超比例安置预算项目在2022年指标调减，所以指标完成值为0。下一步改进措施：一是合理安排年初预算。
（7）“持证残疾人基本情况调查经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是高质量完成残疾人证状况调查工作。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
（8）“贫困残疾人意外伤害保险”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分42.50分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是财政转移支付项目，资金没有经过市本级。发现的主要问题及原因：一是因资金没有经过市本级导致预算资金执行率偏低。下一步改进措施：一是在做年初预算时与财政沟通好资金的下达方式，以免再出现类似情况。
（9）“资助贫困残疾大学生”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分40分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是转移支付资金，直接拨到县区。发现的主要问题及原因：一是2022年预算项目资助贫困残疾大学生，财政转移支付到县区，资金没有经过市本级。下一步改进措施：一是在做年初预算时与财政沟通好资金的下达方式，以免再出现类似情况。
（10）“2022年第14届残运会暨省第二届特奥会比赛经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0分。项目全年预算数为30万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是由于疫情原因，2023年开展，资金2023年使用。发现的主要问题及原因：一是受疫情原因导致预算资金执行率偏低。下一步改进措施：一是加强资金的监督与监管，提高资金使用效率，通过开展相关工作，提高残疾人的生活质量。
《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
3.部门评价结果。
无
4.财政评价结果。
无
第五部份 附件
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
财政部门用于预算改革方面的支出。
18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
24.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
25.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
26.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
27. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。
30.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。
32.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。
33. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。
34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用
第四部分 2022年度单位决算表